2025年零售业风险管理年会”将于4月23-25日在山东省济南市隆重举行，本次会议以“智御风险 敏捷进化”为主题。行业专家王凌俊将带来题为《内部控制体系建设》的演讲。演讲内容包括内控失效?例分析、构建完善的内部控制体系、数智化赋能内部控制三个部分。

本部分围绕近年来零售及连锁企业在内部控制方面出现的典型?例，剖析案例中内控失效产生的原因，包括风险意识不足、制度设计不完善、流程断裂、信息孤岛等问题，通过失效案例的深入解析，让大家能够更加深入的了解企业内控的薄弱环节及防范重点，为后续内控体系的建设提供借鉴。

本部分围绕内控体系的内容、内控体系的构建方法展开，如何确立内控作为企业“免疫系统”的定位，实现防范风险、提升效率和创造价值的目标。

1.内控体系的内容:建立基于COSO内控框架，明确内控体系的核心要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与改进。

2.内控体系的构建方法:重点介绍基于COSO内控框架下，以提升效率效果为主导目标，以财务报告准确性、保证资产安全、经营合法合规为保障目标，建立内控三道组织防线。通过组织结构控制、授权审批控制、文件记录、财产保护控制、预算控制等一系列控制方法的实施，建立全面、系统的内部控制体系，将风险控制在可承受范围内。通过内控评价，发现企业在实施内控过程中存在的漏洞，通过内控缺陷整改及跟踪，优化业务流程、完善内控措施，实现内控效果的持续监控和动态优化。

本部分介绍数字化转型下数智化内控系统构建与技术应用，推动内控从传统被动防范向主动创造价值转变，重点关注数字化转型背景下内控体系的智能升级。

具体包括：数字化转型与内控融合的必要性--解析传统内控在数据孤岛、流程低效等问题上存在的局限性，以及数字化如何为内控提供实时、精准的数据支持；内控从被动到主动的转变--分享通过智能化预警、动态风险管理和实时监控，实现内控主动识别风险、优化流程、提升决策水平的实践案例；内控2.0架构设--探讨新时期内控系统如何实现业务流程、风险管理、内部审计和合规监控的深度融合，形成全流程、闭环化、可持续改进的智能内控体系。

欢迎报名参会，现场聆听专家详细分享。